Dal 30 aprile 2008, gli assegni di importo pari o superiore ad euro 12.500 devono necessariamente essere “non trasferibili”. In caso di girata non consentita si rischia una sanzione fino al 40% dell’importo dell’assegno.
Disciplina antiriciclaggio
Decreto Legislativo n. 231/2007
Agenzia delle Entrate, Circolare n. 18/E del 7 marzo 2008
Ministero dell’Economia, circolare del 20 marzo 2008
Art. 32 decreto legge n. 112 del 25 giugno 2008 (c.d. “Manovra d’estate”), che ha ripristinato il vecchio “tetto” (euro 12.500), che era stato abbassato ad € 5.000 dal D.Lgs. 231/2007
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